Simulation assurance-vie 2026
Simulez la valeur d'une assurance-vie ou d'un placement avec capital, versements, rendement et frais.
Source officielle : Service-Public, fiscalité des revenus d'épargne et de placement. La fiscalité réelle d'un rachat dépend de la situation du contrat.
Comment fonctionne cette simulation d'assurance-vie ?
La simulation capitalise chaque mois le rendement annuel net de frais (rendement moins frais annuels, divisé par 12) sur votre capital initial et vos versements mensuels. Elle donne la valeur théorique du contrat au terme de la durée choisie, le capital versé et le gain théorique.
Le rendement saisi est une hypothèse constante : il ne garantit rien. Les fonds en euros offrent en principe une garantie en capital de l’assureur, alors que les unités de compte n’en offrent pas et peuvent perdre de la valeur. La simulation ne tient pas compte de l’inflation ni de la fiscalité d’un rachat.
Fiscalité de l'assurance-vie après 8 ans
En cas de rachat, seuls les gains sont imposés, pas le capital versé : chaque rachat contient une part de capital et une part de gains, proportionnelle à la composition du contrat.
- Abattement annuel : après 8 ans, 4 600 € de gains par an pour une personne seule, 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. Il s'applique à l'ensemble des contrats d'un même contribuable, et uniquement à l'impôt sur le revenu.
- Taux d'impôt sur le revenu : pour les primes versées depuis le 27 septembre 2017, 7,5 % dans la limite de 150 000 € de primes nettes (tous contrats confondus), 12,8 % au-delà. L'option pour le barème progressif reste possible.
- Prélèvements sociaux : 17,2 % sur la totalité des gains, sans abattement.
| Rachat | Impôt sur le revenu (primes depuis le 27/09/2017) | Prélèvements sociaux |
|---|---|---|
| Avant 8 ans | 12,8 % (sans abattement) | 17,2 % |
| Après 8 ans, primes jusqu'à 150 000 € | 7,5 % après abattement | 17,2 % |
| Après 8 ans, primes au-delà de 150 000 € | 12,8 % après abattement | 17,2 % |
Les primes versées avant le 27 septembre 2017 relèvent de règles différentes. Les contrats de plus de 8 ans ne sont donc pas tous taxés de la même façon : la date des versements compte.
Exemple chiffré d'un rachat après 8 ans
Un célibataire détient un contrat de plus de 8 ans, en unités de compte, valant 40 000 € dont 10 000 € de gains (primes versées après 2017, moins de 150 000 €). Il rachète 20 000 €.
- Part de gains dans le rachat : 20 000 × 10 000 / 40 000 = 5 000 €.
- Abattement de 4 600 € : il reste 400 € imposables, soit 400 × 7,5 % = 30 € d'impôt sur le revenu.
- Prélèvements sociaux : 5 000 × 17,2 % = 860 €.
- Total prélevé : 890 €. Somme nette perçue : 19 110 €.
Étaler les rachats sur plusieurs années permet de réutiliser l'abattement chaque année, car il n'est pas reportable.
Questions fréquentes
Faut-il attendre 8 ans pour retirer de l'argent ?
Non, le rachat est possible à tout moment. Attendre 8 ans permet en revanche de bénéficier de l'abattement annuel et du taux réduit de 7,5 %.
L'abattement de 4 600 € concerne-t-il aussi les prélèvements sociaux ?
Non. Il réduit uniquement la base de l'impôt sur le revenu. Les prélèvements sociaux restent dus sur l'intégralité des gains.
Quels frais faut-il renseigner dans le simulateur ?
Indiquez les frais annuels de gestion du contrat et des supports. Les frais sur versements ne sont pas modélisés séparément : vous pouvez les intégrer en diminuant vos versements ou votre rendement.
Quel rendement retenir pour une simulation de placement ?
Testez plusieurs hypothèses prudentes plutôt qu'un seul chiffre. Le rendement passé d'un fonds ne préjuge pas de son rendement futur.
Pour aller plus loin : calculateur d'intérêts composés, épargne mensuelle et la rubrique Épargne.
Sources officielles
Service-Public.fr — Comment sont imposés les revenus d'un contrat d'assurance-vie ?
Dernière mise à jour : septembre 2026. Information générale et projection indicative : la fiscalité réelle d'un rachat dépend de la situation du contrat et du foyer fiscal.